La jubilación de autónomos en 2028 está en todos los titulares estos días: una simulación de UPTA calcula que quienes cotizan por los tramos más bajos podrían cobrar unos 600 euros menos al año, hasta 12.000 euros en veinte años de jubilación.
La cifra asusta, pero no todos los autónomos se ven afectados igual. Aquí tienes cómo se calcula tu pensión con la fórmula oficial, si esos 600 euros cuadran, a quién afectan de verdad y qué puedes hacer.
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Qué dice la simulación sobre la jubilación de autónomos en 2028
El punto de partida es la reforma del sistema de cotización por ingresos reales, que arrancó en 2023. Antes, un autónomo de ingresos bajos solía cotizar por la base mínima general. Ahora existe un tramo inferior con una base mínima mucho menor. Estas son las cifras que maneja UPTA en su análisis del 14 de octubre de 2026:
| Año | Base mínima de cotización |
|---|---|
| 2022 (base mínima general) | 960,60 € |
| 2023 (tramo inferior) | 751,63 € |
| 2024 (tramo inferior) | 735,29 € |
| 2025 y 2026 (tramo inferior) | 653,59 € |
La diferencia entre 960,60 € y 653,59 € es de 307,01 € al mes, una reducción del 31,96 %. Quien se jubile en 2028 habrá cotizado cinco ejercicios con las bases del nuevo sistema (2023 a 2027). Con ese escenario, UPTA estima unos 43 euros menos de pensión al mes, unos 600 euros al año y unos 12.000 euros en veinte años.
El propio informe incluye una advertencia que merece la pena leer antes de compartir el titular. La nota metodológica de UPTA dice:
«La cifra de 600 euros anuales está pendiente de validación mediante el cálculo completo de la base reguladora, las garantías transitorias aplicables y los posibles complementos a mínimos».
Es justo lo que vamos a hacer ahora.
¿Por qué 43 euros al mes son 600 euros al año?
Si multiplicas 43 por 12 te salen 516 euros, no 600.
La explicación está en las pagas: las pensiones se cobran en 14 pagas al año, no en 12. Puedes comprobarlo en las cuantías de las pensiones mínimas de la Seguridad Social, que se publican en importe anual y mensual. Con 14 pagas, 43 euros por 14 son 602 euros al año, y 600 por 20 años dan los 12.000 euros del titular. Los números de UPTA cuadran entre sí si cuentas 14 pagas.
Cómo se calcula tu pensión de jubilación en 2028
La Seguridad Social explica el cálculo de la base reguladora año por año en su página sobre cuantía y base reguladora de la pensión de jubilación. Para 2028 dice así:
«Durante 2028, el cociente que resulte de dividir entre 357 la suma de las 306 bases de cotización de mayor importe comprendidas dentro del período de los 312 meses inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante».
Traducido: se miran los últimos 26 años (312 meses), se eligen las 306 bases más altas, lo que permite descartar las 6 peores, y se dividen entre 357. Ese divisor ya incluye las 14 pagas, así que el resultado es la cuantía mensual de cada paga antes de aplicar el porcentaje.
Hay una segunda regla que te favorece. La misma página recoge que «A partir del año 2026 y hasta 2040, la base reguladora será la más beneficiosa entre el cálculo anterior (cociente que resulte de dividir por 350, las bases de cotización del interesado durante los 300 meses inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante)» y el método nuevo de periodo ampliado. Es decir, la Seguridad Social aplica el que más te convenga de los dos.
Sobre esa base reguladora se aplica un porcentaje que depende de los años cotizados. Según la misma página de la Seguridad Social, a partir de 2027 «se aplica una escala que comienza con el 50% a los 15 años, aumentando a partir del decimosexto año un 0,19% por cada mes adicional de cotización, entre los meses 1 y 248, y un 0,18% los que rebasen el mes 248, sin que el porcentaje aplicable a la base reguladora supere el 100%». Haciendo la cuenta con esa escala, el 100 % se alcanza con 37 años cotizados.
La edad también cuenta. La Seguridad Social indica en su página de jubilación ordinaria que, a partir de 2027, la edad es de 65 años si acreditas 38 años y 6 meses cotizados, y de 67 años si tienes menos.
Comprobamos la cifra con un ejemplo
Para ver si los 43 euros son razonables, hemos hecho un cálculo propio con la fórmula de 2028. Es una simplificación y no sustituye a tu simulación personal.
Imagina a un autónomo con 37 años cotizados que siempre ha pagado por la base mínima general de 960,60 € y lo compara con otro que, desde 2023, cotiza por las bases del tramo inferior de la tabla anterior (751,63 €, 735,29 € y 653,59 €). En los 312 meses de cálculo, 60 son distintos.
| Siempre base general | Tramo inferior desde 2023 | |
|---|---|---|
| Suma de las 306 mejores bases | 293.943,60 € | 279.521,94 € |
| Base reguladora (entre 357) | 823,37 € | 782,97 € |
| Diferencia al mes | 40,40 € | |
| Diferencia al año (14 pagas) | unos 566 € |
Si no se descartara ningún mes, la diferencia subiría a 45,56 euros al mes, unos 638 euros al año. La estimación de UPTA, 43 euros al mes, queda dentro de ese margen. La simulación es razonable como orden de magnitud para este perfil concreto, aunque simplifica cosas (por ejemplo, no revaloriza con el IPC las bases antiguas).
A quién afecta de verdad
La reducción del 31,96 % no es la evolución media de las bases de los autónomos.
La nota de UPTA aclara que compara «la base mínima general de 2022 con la base mínima del tramo inferior de 2025-2026» y que las cantidades «no representan una pérdida media acreditada para el conjunto de los trabajadores autónomos«.
Según la Orden PJC/297/2026, el tramo 1 corresponde a rendimientos netos de hasta 670 euros al mes y su base va de 653,59 € a 718,94 €. Solo quienes cotizaban por la mínima general y ahora están en tramos con base mínima inferior a 960,60 € notan esa bajada.
Además, el efecto se reduce si tienes menos de 37 años cotizados, porque el porcentaje baja. Con 30 años, por ejemplo, el porcentaje sería del 84,2 % y la diferencia de nuestro ejemplo bajaría a unos 34 euros al mes.
El complemento a mínimos puede absorber la pérdida
En el ejemplo anterior hay un detalle importante. Las dos pensiones, 823 € y 783 € al mes, están por debajo de la pensión mínima. La Seguridad Social publica las cuantías mínimas de 2026: a los 65 años o más, 936,20 € al mes sin cónyuge a cargo, 888,70 € con cónyuge (pero no a cargo) y 1.256,60 € con cónyuge a cargo.
Cuando la pensión calculada queda por debajo de la mínima, la Seguridad Social añade un complemento a mínimos hasta llegar a esa cifra. En un caso como el del ejemplo, los dos autónomos terminarían cobrando lo mismo, y la rebaja de bases no se notaría en la pensión.
Hay una condición: los ingresos.
La página de complementos de la Seguridad Social establece que los complementos «serán incompatibles con la percepción por el pensionista de rendimientos del trabajo, del capital o de actividades económicas y ganancias patrimoniales […] cuando dichas rentas excedan de 9.442,00 euros al año«. Con cónyuge a cargo, el límite de rendimientos del hogar es de 11.013 € anuales. Son los límites de 2026, y las cuantías se actualizan cada año.
Dicho de otro modo, la pérdida es real sobre todo cuando tu pensión calculada superaría la mínima. Es el caso de quien cotizó por bases más altas durante muchos años y después bajó de tramo.
Por eso no hay una cifra de pérdida válida para todos. Depende de tu carrera completa.
Qué puedes hacer si te jubilas en 2028 o más adelante
Si tu jubilación es en 2028, la mayor parte de la ventana de cálculo ya está escrita. Aun así, hay margen en los meses que te quedan.
- Pide tu informe de vida laboral y simula tu pensión. Hazlo en la sede electrónica de la Seguridad Social. Tu base reguladora real depende de tus bases concretas, no de un ejemplo, y te dirá si estás cerca de la pensión mínima.
- Elige la base más alta de tu tramo si te sale a cuenta. Dentro de cada tramo puedes escoger la base entre su mínimo y su máximo. En el tramo 1, subir de 653,59 € a 718,94 € supone 65,35 € más de base. Si lo mantuvieras 60 meses, la base reguladora subiría unos 11 euros al mes (154 euros al año de pensión) y la cuota extra rondaría los 21 euros al mes, un cálculo aproximado con el tipo actual de cotización del 31,5 %. Recuperarías ese dinero en unos ocho años de jubilación y solo si tu pensión queda por encima de la mínima. Haz esa cuenta antes de decidir.
- Cambia de tramo si tus ingresos reales suben. Puedes modificar tu base hasta seis veces al año. Tienes todos los pasos en nuestra guía para cambiar la base de cotización de autónomo.
- Si te quedan más años de cotización, el margen es mayor, porque cada mes con una base más alta entra en una ventana de cálculo que seguirá ampliándose hasta 2037.
¿Y qué pasa con 2027?
UPTA reclama que las bases de 2027 recuperen al menos la inflación no incorporada en 2026 y la prevista para 2027. Usa un IPC del 3,5 % como hipótesis: dos años sin actualizar suponen una pérdida del 6,65 % de poder adquisitivo en las bases, y recuperarla exigiría una subida acumulada del 7,12 %.
Las cuentas son correctas (1,035 al cuadrado es 1,0712), pero son una hipótesis. A día de hoy no hay una tabla de bases aprobada para 2027.
Preguntas frecuentes sobre la jubilación de autónomos en 2028
¿Voy a perder 600 euros al año si me jubilo en 2028?
No necesariamente. Es una estimación para un perfil concreto: base mínima general hasta 2022, tramo inferior desde 2023 y 37 años cotizados. Tu pérdida real depende de tus bases, de tus años cotizados y de si te corresponde el complemento a mínimos.
¿Afecta a todos los autónomos que se jubilen en 2028?
No. Afecta sobre todo a quienes cotizaban por la base mínima general y ahora están en los tramos más bajos. Quien ya cotizaba por bases altas o ha subido de tramo no sufre esa bajada.
¿Cuántos meses se miran para calcular la pensión en 2028?
Se toman los últimos 312 meses, se escogen las 306 bases más altas y se dividen entre 357.
¿Qué es el complemento a mínimos?
Es una cantidad que se suma a tu pensión cuando queda por debajo de la pensión mínima, siempre que no superes un límite de ingresos. En 2026 ese límite es de 9.442 € al año sin cónyuge a cargo y de 11.013 € con cónyuge a cargo.
¿Cuánto cobran hoy los autónomos de media al jubilarse?
Según la Revista de la Seguridad Social, en septiembre de 2026 la pensión media de jubilación del Régimen General es de 1.734,7 euros mensuales y la de autónomos (RETA) es de 1.062,8 euros.
Resumen
La cifra de 600 euros al año tiene lógica para un perfil muy concreto: bases mínimas generales hasta 2022, tramo inferior desde 2023 y carrera completa. Para ese caso, nuestro cálculo con la fórmula oficial da entre 40 y 46 euros menos al mes. Pero no es una pérdida media de los autónomos, y el complemento a mínimos puede absorberla en las pensiones más bajas.
Lo más útil que puedes hacer hoy es pedir tu vida laboral, simular tu pensión y comprobar si estás cerca de la mínima. Si tu pensión quedaría por encima, revisa si te compensa subir tu base dentro de tu tramo en los meses que te quedan.
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